ファクタリングの種類一覧｜2社間・3社間など8つの違いと選び方
ファクタリングの種類は、関わる会社の数（2社間・3社間）、してもらうこと（買取型・保証型）、売る債権（注文書・診療報酬・介護報酬・国際）の3つの軸で整理できます。8種類の違いを早見表と民法・金融庁・JETROなどの資料で比べ、目的別の選び方と手数料の見方まで紹介します。
ファクタリングを調べると、2社間・3社間・買取型・保証型・診療報酬など、呼び方がいくつも出てきます。どれが自分に合うのか分からず、申し込む前に手が止まってしまう方も多いのではないでしょうか。
呼び方が多いのは、分け方の軸が3つあるからです。「関わる会社の数」「何をしてもらうか」「何を売るか」のどれで分けた名前なのかが分かれば、8つの種類はすっきり整理できます。
この記事では、8つの種類の違いを早見表と、民法・金融庁・公的機関の資料で整理しました。目的別の選び方と手数料の見方も紹介するので、読み終えるころには、自分の売掛金と困りごとに合う種類の見当がつくはずです。
結論：ファクタリングの種類は3つの軸で整理すると迷わない
金融庁は、ファクタリングを法的には債権の売買（債権譲渡）契約と説明しています（金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」）。8つの種類は、この売買を「誰と契約するか」「売るのか保証してもらうのか」「何の債権を売るのか」の3つの軸で呼び分けたものです。1つの取引に呼び方が重なることもあり、「2社間の買取型」のように組み合わせて使われます。
| 分け方の軸 | 種類 | 違いのポイント |
|---|---|---|
| 関わる会社の数 | 2社間・3社間 | 売掛先に知らせて承諾を得るかどうか |
| 何をしてもらうか | 買取型・保証型 | 先にお金を受け取るか、払えなかったときに補ってもらうか |
| 何を売るか | 注文書・診療報酬・介護報酬・国際 | 売る債権の種類と、代金を払う相手 |
ファクタリング8種類の早見表
| 種類 | どんな取引か | 向いている場面 |
|---|---|---|
| 2社間 | 売掛先に知らせずに、利用者と会社の2者で売買する | 売掛先に知られずに早く資金にしたい |
| 3社間 | 売掛先の承諾を得て、売掛先が会社に直接払う | 売掛先の理解が得られ、条件を重く見たい |
| 買取型 | 売掛金を売り、支払期日の前に代金を受け取る | 入金を早めたい（一般的なファクタリング） |
| 保証型 | 保証料を払い、売掛先が払えないときに補ってもらう | 入金は急がないが、取りはぐれに備えたい |
| 注文書 | 仕事が終わる前の、注文を受けた段階の代金を売る | 材料費や外注費を先に払う必要がある |
| 診療報酬 | 医療機関や薬局が保険診療で請求した報酬を売る | 医療機関・薬局の運転資金 |
| 介護報酬 | 介護事業所が国保連に請求した報酬を売る | 介護事業所の運転資金 |
| 国際 | 海外の取引先への売掛金を、日本と海外の会社が連携して扱う | 輸出の代金の取りはぐれに備えたい |
表の上の4つは取引の形による呼び方で、下の4つは売る債権の種類による呼び方です。次の章から、軸ごとに違いを見ていきます。
1つ目の軸：関わる会社の数（2社間と3社間）
| 項目 | 2社間 | 3社間 |
|---|---|---|
| 契約する人 | 利用者とファクタリング会社 | 利用者・ファクタリング会社・売掛先 |
| 売掛先への通知 | しない | 通知して承諾を得る |
| 売掛先が払う先 | 利用者 | ファクタリング会社 |
| 利用者がすること | 受け取った代金を期日までに会社へ送る | 特に無い（売掛先が直接払う） |
| 当サイトの掲載会社 | 138社が対応 | 138社が対応 |
当サイトに掲載している201社のうち、2社間に対応する会社と3社間に対応する会社は、どちらも138社でした（2026年7月3日時点・両方に対応する会社を含む）。多くの会社が2つの形を扱っているので、どちらを選ぶかは、会社より先に自分の事情で決めるのが近道です。
2社間ファクタリング：売掛先に知らせずに売る
2社間では、売掛先は売掛金が売られたことを知らないまま、いつもどおり利用者の口座に代金を払います。利用者はその代金を受け取り、決めた期日までにファクタリング会社へ送ります。売掛金を売ったことを売掛先に主張するには、売主からの通知か売掛先の承諾が要ると民法で定められており、2社間ではそのどちらもしないためです（民法467条1項）。
売掛先以外の第三者に対しては、ファクタリング会社が債権譲渡登記をして備えることがあります。登記をすると、確定日付のある通知をしたものとみなされるためです（動産・債権譲渡特例法4条1項）。売掛先との関係を変えずに早く資金にしたいときに向いており、詳しくは2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違い｜選び方を整理をご覧ください。
3社間ファクタリング：売掛先の承諾を得て売る
3社間では、売掛先に売掛金を売ったことを伝えて承諾をもらい、売掛先が期日にファクタリング会社へ直接払います。利用者が代金を受け取って送る手間がなく、送り忘れの心配もありません。その代わり、売掛先に手続きをお願いするので、承諾を得るまでの日数がかかりやすくなります。
手数料は会社ごとに決まりますが、一般に2社間は3社間より手数料が高くなる傾向があります。3社間では会社が売掛先から直接受け取れるので、回収できないおそれが小さくなるからです。売掛先との関係や急ぎ具合と、手数料のどちらを重く見るかで選び分けてください。
2つ目の軸：何をしてもらうか（買取型と保証型）
買取型：売掛金を売って、先に代金を受け取る
一般に「ファクタリング」と呼ばれるのは買取型で、売掛金を売り、支払期日より前に買取代金を受け取ります。民法には、債権の売主が売掛先の支払い能力を保証したときの推定の規定があります（民法569条）。裏を返せば、特約が無いかぎり売主は売掛先の支払い能力まで保証しないので、売掛先が払えなかったときの損は買い手の会社が負うのが基本です。
この形を、償還請求権の無い契約（ノンリコース）と呼びます。逆に、売掛先が払わなかったら利用者が買い戻す、補てんするといった条項が入っていると、売買ではなく貸付けと判断されることがあります。金融庁は、そうした判断が示された裁判例を紹介しています（金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」）。
保証型：売掛先が払えなかったときに補ってもらう
保証型は、売掛金を売らずに保証料を払い、売掛先が倒産などで払えなくなったときに、決めた範囲で損を補ってもらう契約です。入金の時期は早まらないので、目的は資金を早く得ることではなく、取りはぐれへの備えにあります。詳しくは買取ファクタリングと保証ファクタリングの違いを目的別に整理と、似た仕組みを扱う取引信用保険とファクタリングの使い分け｜リスク移転と資金化の二層防衛をご覧ください。
| 項目 | 買取型 | 保証型 |
|---|---|---|
| お金が入る時期 | 支払期日より前 | いつもどおり支払期日 |
| 払うもの | 手数料（売掛金の額から差し引かれる） | 保証料 |
| 売掛先が払えないとき | 損は会社が負う（ノンリコースの場合） | 決めた範囲で補ってもらう |
| 向いている目的 | 入金を早めたい | 取りはぐれに備えたい |
3つ目の軸：何を売るか（売る債権の種類）
注文書ファクタリング：仕事が終わる前の代金を売る
注文書ファクタリングは、請求書を出す前の、注文を受けた段階の代金を売る方法です。民法では、まだ発生していない債権も売ることができ、債権が発生したときに買い手が当然に取得すると定めています（民法466条の6）。ただし、法律で売れることと各社が扱うことは別で、確定した請求書を中心に扱う会社も多いため、注文書に対応しているかを先に確かめてください。
建設業の着工前の資金については注文書ファクタリングとは｜建設業の着工前資金を確保する方法と審査基準、条件と注意点は将来債権ファクタリングとは｜注文書で資金化する条件と注意点で詳しく説明しています。
診療報酬ファクタリング：保険診療の報酬を売る
医療機関や薬局が請求した診療報酬は、審査を経て、診療月のおよそ2か月後に支払われます。健康保険などの分を審査して支払う医療情報基盤・診療報酬審査支払機構（2026年10月に社会保険診療報酬支払基金から移行）の支払予定日では、令和8年8月診療分が10月21日の支払いです（医療情報基盤・診療報酬審査支払機構「診療報酬等の支払予定日」）。この待ち時間を埋めるのが診療報酬ファクタリングで、詳しくは診療報酬ファクタリング｜社保・国保の入金を早く受け取るをご覧ください。
機構は、診療報酬の債権譲渡通知書を送る場所と記載例を公開しています（同「債権関係書類の送達場所」）。支払う側に売ったことを知らせて払い先を変えてもらうときは、この案内に沿って通知を送ることになります。
介護報酬ファクタリング：国保連に請求した報酬を売る
介護事業所は、サービスを提供した月の翌月10日までに、介護報酬を国民健康保険団体連合会（国保連）へ請求します。横浜市の案内では、4月のサービス分を5月10日までに請求すると、支払いは6月25日ごろです（横浜市「介護報酬の請求」（PDF））。この2か月近い待ち時間を早めるのが介護報酬ファクタリングで、詳しくは介護報酬ファクタリング｜国保連への請求を早く資金化する方法をご覧ください。
国際ファクタリング：海外の取引先への売掛金を扱う
JETRO（日本貿易振興機構）の解説では、輸出業者が日本のファクタリング会社に海外の輸入業者への与信枠の設定を頼み、外国の提携ファクタリング会社が輸入業者の信用を調べて引き受ける仕組みが示されています（JETRO「国際ファクタリングの仕組み：日本」）。支払期日に代金が払われなくても、両国のファクタリング会社が連携して支払いが保証されます。ただし、補われるのは輸入者の不払いなどの信用事故だけで、品質をめぐる争いなどは含まれません。
期日前に代金が必要なときは、提携銀行などを通じて立替払いなどが行われることもあり、入金を早める使い方もできます。実務の流れは国際ファクタリングとは｜輸出企業の海外売掛金回収と FCI 4 者間方式の実務で詳しく説明しています。
そのほかの呼び方：ネット完結型・カード債権など
申込みから契約までをネットで終える「オンライン型」は、取引の形ではなく手続きの方法による呼び方です。2社間か3社間か、買取型か保証型かは、オンライン型でも別に確かめる必要があります。仕組みはクラウドファクタリングとは｜オンライン完結の仕組み・手数料・選び方、カードの売上を売る方法はクレジットカード債権ファクタリングとは？仕組み・条件と注意点で整理しています。
目的別の選び方：困りごとから種類を決める
| 困りごと | 向いている種類 | 先に確かめること |
|---|---|---|
| 売掛先に知られずに、早く資金にしたい | 2社間の買取型 | 代金を送る期日と、買戻しの条項が無いか |
| 手数料を抑えたい | 3社間の買取型 | 売掛先が承諾してくれるか、承諾までの日数 |
| 取引先の倒産に備えたい | 保証型 | 補われる範囲と保証料、入金は早まらないこと |
| 着工前の材料費が足りない | 注文書ファクタリング | 注文書を扱う会社か、いつ代金が入るか |
| 医療・介護の報酬の入金が遅い | 診療報酬・介護報酬ファクタリング | 支払う側への通知の扱いと、支払予定日 |
| 輸出の代金の取りはぐれが心配 | 国際ファクタリング | 補われる範囲（信用事故だけか） |
迷ったときは、まず「早く資金にしたいのか」「取りはぐれに備えたいのか」を決めると、買取型か保証型かが決まります。そのうえで、売掛先に知らせてよいかで2社間か3社間かを選び、売る債権に専門の種類があればそれも比べてください。会社の候補は、掲載209社を手数料帯・入金スピード・口コミ評価で比べるから探せます。
種類と手数料の関係：方式だけでは決まらない
手数料は会社が売掛先や金額などを見て決めるため、種類だけで「何%」とは言えません。当サイトに掲載している209社を、公表されている手数料の帯で分けると次のとおりです（2026年7月3日時点）。上限が5%以下の帯に、約7割にあたる148社が入っています。
| 手数料の帯 | 社数 | 100万円を売ったときの手取りの目安 |
|---|---|---|
| 低手数料（上限の平均2%） | 64社 | 約98万円 |
| 標準手数料（上限の平均5%） | 84社 | 約95万円 |
| 高手数料（上限の平均20%） | 51社 | 約80万円 |
| 未設定（公表なし） | 10社 | — |
手数料率はそのまま年率と比較できませんが、短い期間の取引では年率に直すと高くなりやすくなります。年率の目安は「手数料率×365÷支払期日までの日数」で、5%で60日なら約30%です。率だけでなく受け取る額で比べる方法は、ファクタリング手数料が高いと感じたら｜判定の3基準と下げる6つの手で紹介しています。
どの種類でも、契約の前に確かめる3つのこと
- 売掛先が払わなかったときに、買戻しや補てんを求める条項が無いか
- 手数料と費用を差し引いて、実際に受け取る額はいくらか
- 運営会社の所在地・代表者・連絡先を確かめられるか
1つ目は、売買か貸付けかを分ける点です。金融庁は、売主に集金を任せたうえで、集金できなかったときに売主が買い戻す、または自分のお金で払う仕組みは、貸付けと同じ働きを持ち、貸金業に当たるおそれがあると示しています（金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」）。違法な業者の見分け方は違法ファクタリング業者の見分け方｜契約前に確認すべきチェックリスト、契約書の読み方はファクタリング契約書の確認点｜署名前に読む12の条項と危ない書き方にまとめました。
よくある質問
ファクタリングの種類で、一番よく使われているのはどれですか？
種類ごとの利用件数をまとめた公的な統計は、この記事の作成時点では確認できませんでした。参考として、当サイトに掲載している201社では、2社間と3社間に対応する会社がどちらも138社です（2026年7月3日時点・重複あり）。多くの会社が両方を扱っているので、種類より先に自分の困りごとから選ぶのが近道です。
手数料が一番安い種類はどれですか？
種類だけでは決まりません。一般に3社間は2社間より手数料が低くなる傾向がありますが、売掛先や金額、期日までの日数で会社ごとに変わります。保証型は入金を早める取引ではないため、買取型の手数料とは比べられない点にも注意してください。
同じ売掛金を、2つの種類や2社で使うことはできますか？
別々の売掛金なら、種類や会社を分けて使うことはできます。一方、同じ売掛金をほかの会社にも売る二重譲渡は、契約違反になるうえ、詐欺罪などに問われる可能性があります（刑法246条）。詳しくはファクタリングの二重譲渡リスク｜詐欺罪・横領罪に問われる可能性と防ぎ方をご覧ください。
医療や介護の報酬は、専門の会社を選ぶべきですか？
専門の会社は、診療報酬や介護報酬の請求と支払いの流れに合わせた手続きを用意していることがあり、比べてみる価値はあります。ただし、手数料や入金の時期、支払う側への通知の扱いは会社ごとに違うので、専門かどうかだけで決めず、見積もりをそろえて比べてください。
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まとめ
ファクタリングの種類は、関わる会社の数（2社間・3社間）、してもらうこと（買取型・保証型）、売る債権（注文書・診療報酬・介護報酬・国際）の3つの軸で整理できます。まず早く資金にしたいのか、取りはぐれに備えたいのかを決め、売掛先に知らせてよいか、売る債権に専門の種類があるかの順に絞ると迷いません。条件の近い会社を比べるときは、標準手数料帯（上限の平均5%）のファクタリング会社を一覧で見るから見積もりを取り寄せてください。